银行的信用风险，一般是指得到银行信用支持的债务人因为种种缘由不可以或不愿根据契约规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。在国内，银行信贷资产规模非常大，因而国内商业银行面临的信用风险一直都是其所面临的最主要最紧急的问题。而此次的全球金融危机，美国等国家银行很多破产或被政府接管，虽然国内的银行系统相对较为安全，但这也不可以不为大家敲响警钟，商业银行信用风险一直都是大家不可以忽略的问题。
1商业银行信用风险管理的国际比较
第一，国内商业银行在持续的进步与健全过程中，对于风险管理已经积累了肯定的经验，形成了肯定的运作机制，但相比其他国家的商业银行信用风险管理，还是存在着很多不足。其中，最重要本质的问题也是最基础的问题就是银行内部对于风险管理这一理念的认知问题。花旗银行前董事长瑞斯顿过去说过:所谓银行就是基于风险处置能力而盈利的组织。银行不可防止的会遇见风险，但怎么样管理风险，怎么样将风险降到最低，怎么样认知风险的本质却是银行职员需要考虑的问题，而这一点，也是国内商业银行相比其他国际商业银行所欠缺的地方。在国内，风险管理总是只是为了做而做，缺少主动性与革新性，完全没形成一种封控的文化理念，勉励机制与个人利益也没达到协调，上下级之间在经营行为和控制管理方面还存在欠缺。而国际先进银行则十分重视风险管理理念的培养，如德意志银行，其十分重视风险管理文化的统一，需要每名职员严格恪守银行的纪律约束，并且可以了解认识自己银行对于风险管理所应达到的需要；又如加拿大银行，其发放贷款有严格的需要，对于职员的工作具备非常强的针对性和指导性。
第二，国内的商业银行大部分是根据行政地区划分与政府管理级次进行的机构设置，总行和分支机构根据职能来进行组织模式划分。风险管理部门是银行内部一职能部门，与其他业务部门平行，负责本行风险管理职责，对本行行长负责，同时同意上一级银行对应业务部门的监督和指导。而国际先进银行则与国内商业银行的组织结构不同，其风险管理组织构造，有些是采取风险集中管理模式，即由总行对各分支机构进行统一风险管理，总行设立风险管理部门，如此的集中管理体现了其对封控的看重；有些是采取风险分散管理，管理部分分设在各分支结构，但管理职员的任命、委派都是由总行直接负责，不受当地银行的干涉。无论哪种构造，与国内的机构设置非常重要的不同就是风险管理部门的独立性与权威性。风险管理职责直接由总行负责，如此对于管理的运作，职能的发挥，起到了重点性有哪些用途，而国内商业银行的组织构造容易致使局部利益与总体利益的相冲突，而分支机构也会因为过分强调短期经营营业额而忽略风险管理，上一级银行也不容易对分支机构的状况进行知道以提供帮助与辅导，如此的组织框架不利于风险管理的规范与进步。因此，国内商业银行应该学习和借鉴国际先进银行的风险管理组织构造形式，并且不断加大看重风险管理职能的发挥。
2国内商业银行信用风险产生的重要原因
2.1银行资产负债结构不合理。国内商业银行的盈利途径单一，盈利能力有限。在商业银行的收入中，贷款利息收入依旧占据非常大比重，与国际化大银行相比，国内银行的中间业务项目等非利息收入太少，资产结构不尽合理。而负债不断向个人倾斜，居民储蓄存款不断上升，占据银行存款数目较大，财政和企业存款趋于降低，个人存款总是倾向为短期存款，而银行不断向长期投资项目发放贷款，进而致使资产长期化负债短期化的资产负债期限结构不对称状况的加剧。
2.2银行有关风险管理方面十分欠缺。银行在事前风险评估方面所做工作不足，员工风险意识薄弱，对于贷款企业没严格的风险信息确认。缺少有效的风险评级规范，对风险的确认总是只不过定性的剖析，感性认识，没定量的评判标准，缺少有效处置手段。因为缺少有效的勉励机制，没将风险管理的绩效与收入相挂钩，银行信贷职员对这方面不够看重，为信用风险埋下了隐患。在国内商业银行中，很多都没明确的风险管理部门，总是只不过贷款部门的信贷员负责信用风险管理，这不能满足管理的需要，并且有关风险管理专业人才的供给稀缺也是风险管理欠缺的一个原因。
2.3信息不对称致使的逆向选择。因为信息不对称，银行没办法区别高信用顾客与高风险顾客，因而不能不对所有顾客采取相同的利率，如此会致使一些信用好的企业因利率过高而舍弃借贷，获得贷款的却是信用较差的企业，而相对的高利率却总是不可以弥补如此的逆向选择所增加的信用风险可能带来的损失。
2.4社会信用体制不完善。国内缺少一个好的信用环境，公众常见缺少信用观念，信用意识淡薄，贷款企业的信用道德对银行的影响非常重要。有的企业为获得贷款，肆意隐瞒经营情况，为获得资金不择方法，而其总是很难还清贷款，因为银行对企业信息的获得比较有困难程度，很难防范此类风险。而有的有能力还款的顾客，在违约惩罚机制不健全、需要不严格的状况下，会隐瞒自己资产与还款能力状况，这种道德风险的发生也会带来银行的信用风险。
2.5外部监管体制不健全。国内商业银行非常重要的监管机构为银监局，但其监管职责的发挥还有待提升，监管体制还有很多缺点。其主要重视事后监管而不注意平时经营活动监管，更重视合规性而缺少监管的主动性，缺少有效的革新机制，对金融衍生品等金融革新的监管力度不够，进而没办法准确看出商业银行的信用风险，更没办法采取有效的预警手段。中央银行对商业银行的监管同样薄弱，银行系统资金清算等功能不完善，对商业银行缺少有效的监督手段。外部监管的不到位致使商业银行缺少对信用风险的外部客观约束，不可以让人认可的监管增加了商业银行信用风险的产生。
2.6有关法律的缺失。对于社会信用与企业等各经济行为主体在信用等方面，缺少有关法律的制约，因而很难规范其行为致使了道德风险。法律法规的完善是一个国家好经济市场运作的基础，有关信用方面的法律缺失势必会致使商业银行信用风险的产生。
3国内商业银行信用风险管理的健全
3.1商业银行需要加大对信贷顾客的信用风险评估，尽可能降低对信用风险较大的顾客发放贷款，进而降低不好的资产的数目。对于信用风险的评估，传统上有“5C”专家办法，即剖析借款人的品格、资本、偿付能力、抵押品、环境这五项原因；“单变量剖析法”即借助会计比率对顾客财务情况进行剖析，进而确定顾客的信用风险；“多变量剖析法”即赋予信用风险剖析中不同指标不一样的网站权重，然后根据特定的模型对信用风险进行评分。传统的评估办法主要重视定性剖析，模型本身等还存在肯定的缺点。伴随技术的进步，海外产生了很多革新的风险评估模型，如KMV公司推出的Crept Monitor Model，JP摩根公司推出的Crept Metrics办法，麦肯锡公司开发的Crept Portfolio View等，这类信用评估办法模型对于国内商业银行的信用风险评估与防范具备非常强的借鉴用途，值得国内商业银行去学习并且研发适用于国内的评估模型，并且打造起成熟的内部评级体系。
3.2打造健全的外部评级体制，与内部评级体系相结合。这一点大家可以向市场经济非常发达的美国学习借鉴。在美国，有很多专门从事资信评级、风险管理、信用保险、国际保理等专业有关信用的中介机构和评级单位。如在国际资本市场上很著名的信用评级单位，穆迪投资者服务公司、标准普尔和惠誉国际等，这类信用管理服务公司都是独立的私人企业，不受政府控制，独立于证交所，并且和被评级企业没任何关联，可以做到公正、独立，为银行是不是授信于企业提供了强有力的依据。国内正是缺少这方面具备专业常识技能、独立的、权威的信用评级机构。假如可以成立如此的独立机构，不仅能够促进银行内外部评级体系相结合，有效学会企业的信用风险，同时有益于金融监管机构对于商业银行的外部监管，对企业也有肯定的约束用途。
3.3银监会和中央银行等监管机构应改变对于商业银行的重视事前监管的方法，由合规性监管向风险性监管转变。国内可以借鉴《巴塞尔新资本协议》的有关内容，控制商业银行的不好的贷款比率、资本充足率和贷款违约率等各项比率，加大对银行的外部监管。同时，政府也应成为银行外部监管的要紧角色。政府的公众信用形象十分要紧，直接影响整个社会的信用体制的打造。所以，政府与银行之间，政府与企业之间要明确相互关系，做到好的监管与被监管责任与义务。政府对于经济的管理，要适应市场进步需要，从直接监管向对市场主体监督服务方面转变，充分发挥政府在银行与企业两方面的监督用途，以降低商业银行的信用风险。
3.4健全社会信用体制的打造，加大有关方面立法。要改变缺少信用观念的社会环境，第一要使有关失信行为得到应有些惩罚。这就需要加强立法力度，拟定有关对失信、无信行为的惩治、惩罚法律法规，做到有法可依、严惩不贷。只有在法律保障的威严震慑力下，才会对失信行为具备约束力量。同时，还应加大对公民诚信意识的培养。国内是一个拥有好诚信优良传统的国家，市场经济体制下产生的一些失信行为相信只不过少数人的行为，通过加强宣传力度，大力拓展公民诚信教育，培育其“信用至上”的理念。对诚实诚信者给予褒奖表彰，使其美名远播；对损人利己失信者予以批评公开，使其名誉扫地、无地自容。在一个好的社会信用环境下，违约失信行为自然会降低，进而银行的信用风险也会大幅度降低，并且为以后整体市场进步打下好基础。
3.5加大人才培养，不断培育风险管理专业出色人才。21世纪进步非常重要的是人才，在银行风险管理方面亦不例外。只有出色的银行员工，好的风险管理技术，有效的内控机制，才可以将信用封控在最小的范围内。因而，加大风险管理教育、培育专业人才，引进海外先进管理经验常识，对现有银行员工按期加大培训，并且要增强其责任心，将风险管理成效与个人利益有关联，以增强银行内部职员的风险意识，降低因为银行的失误所增加的信用风险。
4结语
信用风险是商业银行所面临的非常重要的风险。加大信用风险管理对于提升商业银行自己竞争优势与促进商业银行好进步具备举足轻重有哪些用途。大家应加大信用风险管理意识，不断革新、进步信用风险管理办法，为商业银行更好更快的进步提供好的环境，打下更坚实的基础。
